关于铁岭市银州区2021年财政决算的报告

　　银州区财政局局长 曹志广

主任、各位副主任、各位委员：

　　我受区政府的委托，现将2021年财政决算报告如下，请予审议。

　　2021年是中国共产党成立100周年，也是“十四五”规划开局之年，在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，进一步强化过紧日子思想，坚持积极的财政政策更加积极有为，统筹推进疫情防控和经济社会发展，坚决执行区人大各项决议，较好地完成了区十届人大四次会议确定的各项任务。

　　一、2021年财政决算情况

　　（一）一般公共预算执行情况

　　区十届人大四次会议审议通过的全区一般公共预算收入为55000万元。2021年完成46997万元，为调整预算的85.4%，比上年决算下降12.3%。剔除一次性因素可比口径增长2.3%。

　　区十届人大四次会议审议通过的全区一般公共预算支出为62000万元。经区十届人大常委会第二十九次会议审议通过一般公共预算支出调整为68000万元，2021年完成82133万元，为调整预算的67.1%，比上年决算下降2.7%。其中：教育支出11358万元，下降13.8%；农林水事务支出3376万元，增长33.4%；社会保障和就业支出26380万元，下降7.3%；卫生健康支出8072万元，下降6.7%。

　　根据上述收支情况，一般公共预算收入加上上级补助、上年结转和调入资金收入，合计收入为169628万元；一般公共预算支出加上上解和结转下年支出，合计支出为169628万元。收支相抵后，当年收支平衡。

　　区十届人大四次会议审议通过的区本级一般公共预算收入为53100万元。2021年完成44705万元，为调整预算的84.2%，比上年决算下降13.7%。剔除一次性因素可比口径增长1.3%。

　　区十届人大四次会议审议通过的区本级一般公共预算支出为61400万元。经区十届人大常委会第二十九次会议审议通过一般公共预算支出调整为67400万元，2021年完成79909万元，为调整预算的66.6%，比上年决算下降3.2%。

　　根据上述收支情况，一般公共预算收入加上上级补助、上年结转和调入资金收入，合计收入为164401万元；一般公共预算支出加上上解和结转下年支出，合计支出为164401万元。收支相抵后，当年收支平衡。

　　（二）政府性基金预算执行情况

　　全区政府性基金收入完成-148万元，政府性基金预算支出完成27878万元，加减上级补助等收入和结转下年等支出，当年收支平衡。

　　（三）社会保障基金预算执行情况

　　全区社会保障基金收入完成14105万元，社会保障基金支出完成14300万元。

　　（四）国有资本经营预算执行情况

　　全区国有资本经营预算支出完成6040万元，加减上级补助收入和结转下年支出，当年收支平衡。

　　二、地方政府债务情况

　　2021年我区政府债务限额为96400万元，其中：一般债务限额40900万元、专项债务限额55500万元。当年我区偿还政府债务本金5692万元，其中：偿还到期政府一般债券5690万元，偿还外债转贷资金2万元。当年支付政府债务利息2209万元。当年发行地方政府再融资债券5690万元，用于偿还当年到期的政府一般债券本金。2021年末银州区政府债务余额为176251万元，其中直接债务87610万元，隐性债务88641万元。

　　三、预算执行的效果

　　（一）完善机制，守住财政风险底线

　　一是兜牢“三保”底线。把兜牢“三保”底线作为一项重大政治任务，制定了《铁岭市银州区2021年兜牢“三保”底线工作方案》，通过完善资金调度顺序、简化审批流程、加强调度预警跟踪监控等一系列措施，千方百计确保“三保”特别是“保工资”不出问题，工资发放时间提前至每月的15日，并启用工资专户，从源头上防范挤占、挪用工资问题。投入资金900万元，兑现2014年以来机关事业退休人员新待遇补差政策。二是狠抓财政收入征管工作。强化重点税源监控，建立税收征管协调机制，成立由财政局、税务局、发改局、工信局等职能部门组成的收入协调工作组，深入查找税收收入短板，对重点行业、项目和企业进行税源分析。盘活存量资金资产，加大非税收入征管。三是努力化解债务风险。聚焦严控增量、化解存量、防范风险等工作重点，加大隐性债务清理、完善应急措施；紧紧抓住政策机遇，积极向上争取地方政府再融资债券5690万元，确保政府债务按时还本付息，牢牢守住区域性系统性债务风险的底线。四是积极争取上级财政支持。全年争取各类政策性资金9.5亿元，特别是地方债券资金到位3.1亿元，全力支持上海佳苑棚改项目复工重启，新建市医院项目开工建设。同时加大地方财力性转移支付资金争取力度，大大缓解了财政运行压力，为我区经济社会发展提供有力的财力支撑。

　　（二）多措并举，落实积极财政政策

　　一是继续执行减税降费政策、落实小规模纳税人和个体工商户增值税起征点提高、煤电及中小微制造业企业缓税等各项新增税收优惠政策，有效降低实体经济生产经营成本，全面助力经济发展，全年累计新增减免各类税费6000万元。二是大力支持项目年活动，兑现招商引资奖励及支持经济社会发展专项资金257万元，大力支持中小企业和民营企业发展，持续优化营商环境，减轻企业负担，逐步做大做强经济总量。三是支持扩大有效投资。充分发挥新增政府债券、预算内基本建设资金作用，积极扩大有效投资规模。及时拨付基建投资3.6亿元，支持棚户区及老旧小区改造、新建市医院、城市污水管网等工程建设，发挥投资拉动作用。四是落实常态化直达资金机制。按照国家关于直达资金扩围提效有关要求，抓好常态化直达机制实施，加强直达资金使用监管，更好发挥积极财政政策作用，更好服务经济社会发展大局。

　　（三）精准保障，不断增进人民福祉

　　一是支持教育事业优先发展。投入资金2500万元，提高生均公用经费保障水平，新建高标准素质教育中心，支持银州区中心幼儿园转公办教学，维修改造实验、十七、十八、十九等5所小学教学楼，更新166套多媒体教学设备，办学条件明显改善，有效促进教育事业均衡发展。二是完善就业和社会保障体系建设。在上级就业资金缺口1600万元的情况下投入资金3500万元，落实积极就业政策，支持城镇困难人员等就业困难群体就业创业。及时上解企业养老配套资金1070万元，在确保企业养老金按时足额发放基础上，连续十七年提高企业退休人员养老金待遇。投入资金4208万元，保障了城乡低收入群体的基本生活，完善社会救助体系。城乡居民低保标准分别提高5.5%和9.7%，城市特困人员基本生活保障标准提高5.6%。投入资金2248万元，落实退役军人一次性安置、优待金、医疗保障、社会保险等待遇保障工作。三是加快推进医疗卫生体系建设。投入资金1208万元，确保防疫设备物资、核酸检测、隔离点租用等疫情防控资金保障到位，不断提升疫情防控能力建设；投入资金4237万元，落实国家医疗提标及计生奖补政策，城乡居民基本医疗保险政府补助标准由年人均550元提高至580元，基本公共卫生服务经费标准由年人均74元提高至79元，城乡居民医疗保障水平不断提高。四是支持乡村振兴战略实施。投入资金600万元，支持辽河封育、退耕还林惠农项目，兑现各类惠农补贴。五是保障重点民生事项支出。投入资金4500万元，重点支持老旧小区改造、区、乡“两委”、人大、政府、政协换届、建党百年系列活动、政法教育整顿等区委、区政府重点民生事项支出；投入资金6500万元，保障城区的城市基本养护维护。加大资金投入力度全力支持环卫、执法职能下放。六是保障公共安全和维稳支出。投入资金700万元，支持信访维稳工作，聘用社区网格员1480名，不断强化基层治理，推进社会治安防控体系建设，促进社会和谐稳定。七是推动实现污染防治攻坚战阶段性目标。投入资金550万元，支持中央环保督察回头看整改工作。

　　（四）深化改革，提升财政管理水平

　　一是严格预算约束。从严控制支出审批流程，所有未明确年初预算支出需经政府党组会集体审议通过后再予以支出，落实中央“过紧日子”要求，切实压减非急需非刚性支出，全力保障疫情防控、生态环保、公共安全、信访维稳以及区委、区政府确定的民生实事等重点支出。二是预算管理一体化系统上线运行。通过一体化系统编制2022年总预算、部门预算，运用系统化思维和信息化手段全流程整合预算管理制度，财政管理更加规范有序，为财政管理赋能提效。三是健全投资评审程序。引入第三方全过程跟踪评审机制，秉持“不唯增、不唯减、只唯实”的评审理念，确保项目评审质量。制定《关于进一步规范政府集中采购及工程项目预（结）算审核工作的实施意见》，进一步规范工程采购资金管理。四是开展资产清查工作。反复研究资产清查内容，明确资产清查重点，聘请第三方专业人员对全区100多家行政事业单位开展资产清查工作，进一步摸清家底。五是加强预算绩效管理，强化财政内部控制，注重对财政预算收支、部门预算执行的监督，建立事前、事中、事后的全过程监管体系，保障财政资金使用安全、高效。六是严肃财经纪律观念。依法接受人大预算监督，加强与审计、纪检等部门沟通，加大预决算信息公开力度，政府和部门预决算信息均按相关要求及时向社会全面公开，主动接受社会监督。

　　以上报告，请予审议。