一、2022年财政预算执行情况

  过去的一年，全区预算执行工作在区委、区政府的坚强领导和上级财政部门的指导下，在区人大和区政协的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届一中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，完整、准确、全面贯彻新发展理念，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，全力以赴稳增长、保民生、防风险，为全区经济社会稳定发展作出积极贡献。

  （一）2022年预算收支情况

  1.一般公共预算收支情况。全区一般公共预算收入实现4.5亿元，剔除减税降费因素同口径增长1.8%，加上上级补助和调入资金等收入，总收入合计为21.5亿元；一般公共预算支出13亿元，同比增长58.3%，加上上解和结转下年等支出，总支出合计为21.5亿元。

  区本级一般公共预算收入实现4.4亿元，剔除减税降费因素同口径增长4.7%，加上上级补助和调入资金等收入，总收入合计为21.1亿元；一般公共预算支出12.5亿元，同比增长56.4%，加上上解和结转下年等支出，总支出合计为21.1亿元。

  主要收入项目执行情况。税收收入4.1亿元，为预算的91.1%。非税收入0.3亿元，为预算的119.2%。

  主要支出项目执行情况。社会保障和就业支出2.7亿元，教育支出1.2亿元，农林水支出3.2亿元，公共安全支出0.1亿元，卫生健康支出0.8亿元，一般公共服务支出1.4亿元，文化旅游体育与传媒支出0.1亿元。

  2.政府性基金预算收支情况。全区政府性基金支出3.9亿元，加减上级补助等收入和结转下年等支出，当年收支平衡。

  3.国有资本经营预算收支情况。全区国有资本经营预算支出0.02亿元，加减上年结余等收入和结转下年等支出，当年收支平衡。

  4.社会保险基金预算收支情况。全区社会保险基金预算收入1.4亿元，社会保险基金预算支出1.4亿元。

  （二）2022年地方政府债务情况

  省政府批准我区地方政府债务限额为17.5亿元。当年全区争取地方政府再融资债券0.5亿元，新增债券7.8亿元。2022年末全区政府债务余额16.6亿元。

  二、2022年主要财政政策落实和重点财政工作情况

  面对经济下行，大规模减税降费政策以及多轮疫情冲击等复杂形势，全区财税部门统筹谋划，针对运行情况综合分析，强化收入组织管理，以“精算、精管、精准、精细”专项行动为抓手，不断挖掘增收节支潜力，提升财政管理效能，进一步增强财政对民生改善、疫情防控的保障能力。重点推进以下工作：

  （一）强化收入组织管理，增强财政保障能力

  一是多渠道挖掘增收潜力。抓好重点行业的跟踪分析，实事求是组织收入，既防止“跑冒滴漏”，又防止虚假增收，切实提高财政收入质量，确保依法征收、应收尽收。二是全力争取转移支付资金。密切关注上级政策动态，抢抓政策机遇，积极与上级部门精准对接各项政策措施，全年累计向上争取各类政策资金8.5亿元，其中财力性转移支付资金4.0亿元，同比增加1.2亿元，有效提高了财政保障能力。三是大力争取政府债券资金。紧盯政府债券支持的重点领域，加大项目包装申报力度，全年争取再融资债券4562万元、发行新增债券78400万元，保障了重点民生实事和政府债务还本的资金需求；积极协调铁岭银行降低民生保障房贷款利率3个百分点，年节省利息支出210万元;偿还政府债务本息7302万元，守住了政府债务风险的底线。四是兜牢基层“三保”底线。坚持“保基本民生”、“保工资”、“保运转”支出在财政支出中的优先顺序，千方百计筹集资金3.7亿元保障了公教人员工资和养老金按时、足额发放，其中筹集资金1000万元兑现了2021年绩效奖、普调工资等涉及个人切身利益的增资政策；筹集资金4000万元保障了党政机关正常运转。

  （二）落实积极财税政策，巩固经济恢复基础

  一是加快留抵退税政策实施进度。加强与人民银行、税务部门沟通，明确相关口径，切实提高留抵退税数据的准确性、科学性和便利性。全区累计办理退税4747万元，为156户企业减轻负担，帮助企业渡过难关。二是落实落细组合式减税降费政策。全年累计减免以及缓征各类税费5055万元，有效缓解各类企业税收负担，稳定了市场主体。三是进一步加大助企纾困力度。全面落实全市助企纾困“双十条”政策措施，筹措资金163万元，重点支持了企业自主创新、改造升级、做大做强，进一步减轻疫情对中小微企业和个体工商户的影响，激发了市场活力。

  （三）调整优化支出结构，切实保障民生支出

  一是支持教育事业优先发展。投入资金1900万元，推进义务教育经费保障机制改革，支持基础教育薄弱学校改善办学条件和扶困助学体系建设，促进教育事业均衡发展。二是完善社会保障和就业体系建设。投入资金24000万元，保障了全区退休职工养老金按时足额发放、城乡低收入群体基本生活、退役军人等优待金发放，支持了高校毕业生、城镇困难人员等就业困难群体就业创业。三是加快推进医疗卫生体系建设。投入资金12000万元，重点保障防疫物资采购、租用隔离点、全员核酸检测、定点医院救治能力提升等疫情防控支出，为打赢三次疫情攻坚战提供了强有力的财力保障；落实城镇居民基本医疗保险、基本公共卫生服务等国家医疗提标政策，切实提高城乡居民医疗保障水平。四是完善保障性安居工程体系建设。投入资金13511万元，重点支持城镇老旧小区改造项目顺利实施；顺利承接市下放“三横三纵一环路”城市管理职能，保障了市政、环卫、园林、综合执法等部门的基本养护维护支出；对住房保障家庭发放租赁补贴，解决中等偏下收入群体住房困难。五是保障重点民生项目。投入资金710万元，重点支持智慧城市、口袋公园等区委区政府确定的重点民生项目建设。六是加大支农力度。投入资金1539万元，重点支持辽河封育、移民后期大中型水库扶持资金，兑现各类惠农补贴。七是加大生态环境保护力度。投入资金299万元，重点支持生物质燃料采购、燃煤锅炉拆改等重点环保项目，加大污染防治力度，完善生态补偿机制，持续优化生态环境。八是保障公共安全和维稳。投入资金1427万元，重点保障二十大及重要时间节点公共安全和维稳支出，推进社会治安防控体系建设，完善安全生产监管体系，促进社会和谐稳定。

  （四）强化财政资金管理，提升财政治理能力

一是积极推进财政体制改革。经过多次与市里沟通，重新调整了铁岭县的定额补助基数，彻底解决困扰银州区近20年时间财政体制不顺问题。二是提高预算管理水平。积极开展“四精”专项行动，通过推进法治财政建设、开展财政制度创新、优化政策配置、改进业务流程等措施，不断提高财政管理效能。三是推进财政“三保”能力建设，兜牢兜实“三保”底线。通过完善资金调度顺序、简化审批流程等手段，千方百计确保国标“三保”不出问题。四是全面运行财政一体化系统，推进乡镇一体化建设。推进大数据应用与整个预算管理链条的融合，提升预算管理的现代化水平。五是加强预算绩效管理。着力完善预算绩效管理体系，统筹推进绩效管理工作，提高探索绩效目标管理，实施绩效运行监控，注重对财政预算收支、部门预算执行的监督，采用多种方式开展绩效评价，保障财政资金安全、规范、高效使用。六是加大财政预决算、直达资金等信息公开力度，各项信息均按相关要求及时向社会全面公开，主动接受社会监督。

  总体看，在区人大、区政协及代表委员的监督指导下，较好地完成了2022年各项工作任务。但我们也清醒地认识到，当前财政运行和预算管理工作还面临一些困难和挑战，主要是：面对经济下行、新冠疫情、减税降费和“三保”等刚性支出有增无减相交织的影响，财政收支矛盾依然突出，财政资金运行极为困难；虽然政府债务风险总体可控，但政府债务规模仍然偏高，偿债压力逐年加大；财税体制改革任务更加艰巨，财政运行中创新财政管理、建设现代财政制度工作还有待提高，依法理财、绩效监督和信息公开等环节尚需完善。针对这些问题，我们将高度重视，积极采取有效措施加以解决。

  三、调整2022年预算情况

  根据铁岭市财政局《关于核拨2022年辽宁省第十批公开发行地方政府债券资金的通知》（铁市财【2022】183号）文件精神，分配到我区专项债券资金4600万元，该专项债券应纳入预算管理，增列地方政府债务收入；支出用于铁岭市银州区2020年老旧小区改造工程（三期）项目2900万元，用于铁岭市银州区2021年老旧小区改造工程建设项目1700万元。

  区十一届人大一次常委会第六次会议审议批准的2022年区本级政府性基金收入总计建议调整为47250万元，调增4600万元；区十一届人大常委会第六次会议审议批准的2022年区本级政府性基金支出总计建议调整为47250万元，增加4600万元。调整后2022年区本级政府性基金预算仍保持收支平衡。

  四、2023年预算

  指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届一中全会及经济工作会议精神，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，坚持稳中求进工作总基调，继续做好“六稳”、“六保”工作，全力推动经济社会高质量发展。积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续；加强财政资源统筹，保证财政支出强度，加快支出进度，优化支出重点和结构，优先保障“三保”支出；坚持党政机关过紧日子，严肃财经纪律，强化预算约束和绩效管理，提高财政支出的精准性、有效性；加大财政资金统筹力度，有效盘活存量资金和资产，集中财力办大事；防范化解地方政府债务风险，坚决遏制新增地方政府隐性债务，保持社会大局稳定。

  （一）一般公共预算草案

  全区一般公共预算收入安排4.7亿元，同口径增长10%；一般公共预算支出安排9.6亿元，比上年预算增长37.1%。

  根据上述收支预算安排情况，一般公共预算收入加上上级补助收入和调入资金，合计收入为13.7亿元；一般公共预算支出加上上解支出，合计支出为13.7亿元。收支相抵后，预算收支平衡。

  区本级一般公共预算收入安排4.6亿元，同口径增长9.5%。一般公共预算支出安排9.4亿元，比上年预算增长34.3%。

  根据上述收支预算安排情况，一般公共预算收入加上上级补助收入和调入资金，合计收入为13.4亿元；一般公共预算支出加上上解支出，合计支出为13.4亿元。收支相抵后，预算收支平衡。

  （二）政府性基金预算草案

  全区政府性基金预算收入安排0.1亿元，政府性基金预算支出安排0.1亿元，加减上级补助等收入和结转下年等支出，预算收支平衡。

  （三）国有资本经营预算草案

  全区国有资本经营预算支出安排0.03亿元，加减上级补助等收入和结转下年等支出，预算收支平衡。

  （四）社会保险基金预算草案

  全区社会保险基金预算收入1.5亿元，社会保险基金预算支出1.5亿元。

  五、2023年财政收支政策

  全面贯彻国家、省、市关于编制2023年预算各项要求。收入预算坚持实事求是、科学预测，与经济社会发展水平相适应，与积极财政政策相衔接。支出预算优化结构、突出重点，强化零基预算理念运用，坚持政府过紧日子，进一步压减一般性支出，加大对重点领域和刚性支出的保障力度；加强财政资金统筹，突出绩效导向，增强财政可持续性。

  （一）加大税收征管力度，确保收入稳定增长

  一是全面推进税收征管智能化改造，积极引入数智财税信息管控平台，通过互联网+等手段，多渠道自动化采集企业线上线下涉税信息，整合涉税数据源，实现信息互通共享，解决因“政企双方信息不对称”而导致的税费流失问题。二是加强税收征管，努力挖掘增收空间，切实抓好纳税大户、重点企业税源管理，牢牢坚持抓大不放小原则，锁定区内企业目录，强化动态管理，加强对税收下降幅度较大的企业进行重点检查，确保应收尽收。三是注重税源分析，找准税收分析预测工作的重点、跟踪分析重点税源企业，关注企业经营情况，增强税收收入预测的准确性和及时性，促进全年财政收入任务的完成。

  （二）全力化解收支矛盾，防范财政运行风险

  一是一如既往地秉持“政府过紧日子，老百姓过好日子”理念，打好“铁算盘”，管好用好有限的财政资金。进一步统一各部门建设节约型政府的思想共识，从严从紧控制一般性支出，严格核定“三公”经费，努力降低政府运行成本。二是大力盘活政府存量资产和办公设备，优先通过调剂、共享等方式满足基本工作需求。对跨年度实施的项目，根据项目建设进度及预算管理要求等，科学合理测算分年度资金需求。严格存量资金管理，按期收回存量资金并加快支出进度，避免形成二次沉淀。三是协调相关部门，积极包装项目，尽最大努力向上争取资金，重点关注上海佳苑棚改、老旧小区改造、教育、公共卫生等民生项目地债资金的争取工作。四是加强债务风险管理，健全债务风险事前干预、事中控制、事后应急处置机制，做到早发现、早报告、早处置，严守政府债务风险底线。严格控制政府性债务的增量，确保债务总量在上级下达的债务限额范围内。加大存量化解力度，努力压减政府存量债务规模，减轻还本付息压力。健全完善政府融资体系，进一步拓宽融资渠道。

  （三）加大公共支出力度，着力保障民生投入

  一是支持教育事业优先发展。落实义务教育经费保障机制，推进义务教育薄弱环节改善和能力提升。二是支持做好社会保障和就业体系建设。加大基本养老保险基金补助力度，筹措资金做好社会救助、社会福利、优抚安置等工作，大力支持养老服务体系建设。三是支持提升医疗卫生服务水平，逐步提高公共卫生服务保障水平。四是全力保障区委、区政府民生实事，着力解决老百姓关心关注的重点难点问题。五是持续加强生态建设，持续改善环境质量。六是保障公共安全和维稳，推进司法、监察体制改革和社会治安防控体系建设，完善安全生产监管体系，促进社会和谐稳定。

  （四）加强财政精细管理，提升财政管理效能

  一是加强预算绩效管理。全面推进管理格局的全方位、管理链条的全过程、管理体系的全覆盖，不断提高财政资源配置效率和使用效益。二是强化国库资金管理。依托财政一体化系统，合理安排库款支出，根据库款情况，分轻重缓急，合理安排各项财政资金支出顺序，做好库款日常监控。三是加强财政监督管理。完善全过程财政监督体系，创新财政监督管理方式，加大对重大财税政策落实、财政收支管理、重点单位、重点项目的监督检查力度。四是建立健全内控制度。坚持科学理财、民主理财、依法理财，依法接受人大监督，自觉接受审计和社会监督，着力打造阳光财政、廉洁财政。

  各位代表，完成2023年预算及各项财政工作任务艰巨、意义重大。我们有决心在党的二十大精神指引下，在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协和社会各界的监督下，积极发挥财政职能作用，踔厉奋发，勇毅前行，努力为银州区经济高质量发展做出新的更大的贡献。